Zlecenie 12810578 - Przeprowadzenie audytów zewnętrznych projektów...

nych z siedzibą w Warszawie AL. Jana Pawła II nr 13, zwanym dalej PFRON
Usługa przeprowadzenia audytu zewnętrznego czterech następujących projektów:
projektu ARTETERAPIA DROGĄ DO TWÓRCZEJ INTEGRACJI XI współfinansowanego ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych z siedzibą w Warszawie AL. Jana Pawła II nr 13, zwanym dalej PFRON.
Numer umowy o dofinansowanie: UM/PW9/2026/4/O_WIELKOPOLSKI/20183. Okres realizacji projektu: 01.03.2026- 31.12.2026
Projekt jest realizowany łącznie dla 195 osób w tym opiekunowie, terapeuci oraz wolontariusze którzy na co dzień pracują z osobami niepełnosprawnymi.
Audytowi podlega jeden okres rozliczenia finansowego na kwotę 319 512,00 zł:
- 01.03.2026-30.09.2026 rozliczono 85 pozycji dowodów kosztowych na kwotę 130 236,93 zł
- 01.10.2026 - 31.12.2026 bieżące wydatki.
Okres, który ma zostać objęty audytem od 01.03.2026 do dnia audytu, termin przeprowadzenia audytu-w terminie od 07 do 11.12.2026 rok.
projektu AKADEMIA ŻYCIA I SAMODZIELNOŚCI III edycja współfinansowanego ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych z siedzibą w Warszawie AL. Jana Pawła II nr 13, zwanym dalej PFRON
Numer umowy o dofinansowanie: UM/PW9/2025/3/O_WIELKOPOLSKI/12194, ANEKS AN/UM/PW9/2025/3/O_WIELKOPOLSKI/12194/1 Okres realizacji projektu: 01.04.2026 - 31.03.2027
Projekt jest realizowany łącznie dla 72 osób z niepełnosprawnością.( W okresie rozliczeniowym-01.04.2026-31.03.2027 objęte wsparciem jest 24 beneficjentów )
Audytowi podlegają dwa okresy rozliczenia finansowego na kwotę 1 888 198,24 zł:
- 01.04.2026-31.07.2026 rozliczono 373 pozycji dowodów kosztowych na kwotę 574 007,81 zł
- 01.08.2026- 31.03.2027 bieżące wydatki.
Okres, który ma zostać objęty audytem od 01.04.2026 do dnia audytu, termin przeprowadzenia audytu-w terminie od 13 do 21.04.2027 roku.
projektu Niepełnosprawny może więcej- IV edycja współfinansowanego ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych z siedzibą w Warszawie AL. Jana Pawła II nr 13, zwanym dalej PFRON
Numer umowy o dofinansowanie: UM/PW9/2024/2/O_WIELKOPOLSKI/4571 Okres realizacji projektu: 01.04.2026 - 31.03.2027 r.
Projekt jest realizowany łącznie dla 77 osób z niepełnosprawnością.
Audytowi podlegają dwa okresy rozliczenia finansowego na kwotę 1 808 448,32 zł
- 01.04.2026 - 31.08.2026 rozliczono 280 pozycji dowodów kosztowych na kwotę 543 424,51 zł
- 01.09.2026- 31.03.2027 bieżące wydatki.
Okres, który ma zostać objęty audytem od 01.04.2026 do dnia audytu, termin przeprowadzenia audytu-w terminie od 13 do 21.04.2027 roku.
Projektu Dom Samodzielności II współfinansowanego ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych z siedzibą w Warszawie AL. Jana Pawła II nr 13, zwanym dalej PFRON
Numer umowy o dofinansowanie: UM_PW9_2026_4_O_WIELKOPOLSKI_20084 Okres realizacji projektu: 01.04.2026 - 31.03.2027 r.
Projekt jest realizowany łącznie dla 90 osoby z niepełnosprawnością..( W okresie rozliczeniowym-01.04.2026-31.03.2027 objęte wsparciem jest 18 beneficjentów )
Audytowi podlegają dwa okresy rozliczenia finansowego na kwotę 1 081 446,40 zł:
- 01.04.2026-31.07.2026 rozliczono 288 pozycje dowodów kosztowych na kwotę 350 404,08 zł
- 01.08.2026- 31.03.2027 bieżące wydatki.
Okres, który ma zostać objęty audytem od 01.04.2026 do dnia audytu, termin przeprowadzenia audytu-w terminie od 13 do 21.04.2027 roku.
Celem audytu zewnętrznego jest uzyskanie obiektywnego zapewnienia, że koszty poniesione w ramach realizacji zadania/projektu są kwalifikowane, a zadanie/projekt jest realizowany zgodnie z przepisami prawa, z wnioskiem i umową oraz wydanie opinii w tym zakresie.
Audytor dokonuje oceny dokumentów związanych z realizowanym zadaniem/projektem ( w tym dowodów księgowych) w odniesieniu do działań realizowanych przez Wnioskodawcę. Ocenie audytora podlega zgodność realizacji zadania/projektu z jego założeniami określonymi we wniosku oraz w umowie. Podczas audytu badana jest wiarygodność danych, zarówno liczbowych jak i opisowych, zawartych w przedstawionych przez Wnioskodawcę dokumentach.
Rozpoczęcie audytu następuje nie wcześniej niż gdy Wnioskodawca poniesie co najmniej 90% łącznych kosztów kwalifikowalnych projektu. Audyt odbywa się w siedzibie Fundacji ul. Południowa 2A, 62-510 Konin.
W ramach audytu badane jest w szczególności czy:
księgi rachunkowe-w części dotyczącej ewidencji zdarzeń gospodarczych związanych z realizacją zadania/projektu,
dowody księgowe, stanowiące podstawę dokonania zapisów w księgach rachunkowych,
zestawienia sporządzone na podstawie dokumentów potwierdzających poniesienie kosztów (faktur VAT i/lub innych dokumentów o równoważnej wartości dowodowej) przedkładane przez Wnioskodawcę do rozliczenia przyznanego dofinansowania, są zgodne ze stanem faktycznym realizacji zadania/projektu (w tym czy prawidłowo, rzetelnie i jasno przedstawiają sytuację finansową i majątkową zadania/projektu, według stanu na dzień sporządzenia ww. dokumentów), a także czy odpowiadają wymogom zawartym w umowie.
Wytyczne dotyczące audytu zewnętrznego zadań/projektów finansowanych w części lub w całości ze środków PFRON w ramach ustawy o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych znajdują się na stronie: https://www.pfron.org.pl/organizacje-pozarzadowe/projekty-i-konkursy-dla-organizacji-pozarzadowych/zadania-zlecane-aktualnie-realizowane-konkursy/czas-na-aktywnosc-konkurs-12026/dokumentacja-konkursowa/wytyczne-dotyczace-audytu-zewnetrznego/